Da dove nascono i numeri
In CDQ Manager la previsione non si compila a parte: si forma dalle registrazioni che fai comunque. Ogni fattura di vendita genera una o più scadenze da incassare, ogni fattura di acquisto o spesa ricorrente genera scadenze da pagare. Gli importi sono sempre considerati IVA compresa, perché è quella la cifra che entra o esce davvero dal conto.
Accanto alle scadenze ci sono i movimenti già avvenuti, registrati in prima nota di cassa. Il saldo di partenza più le entrate previste meno le uscite previste dà la liquidità attesa giorno per giorno, settimana per settimana o mese per mese.
Entrate, uscite e scadenze nello stesso quadro
Ogni scadenza riporta il numero del documento e il cliente o il fornitore, così capisci subito a cosa si riferisce senza aprire la fattura. Quando un incasso slitta, sposti la data e la previsione si aggiorna: vedi immediatamente se il ritardo crea un periodo scoperto.
I movimenti sono collegati ai rami del piano finanziario, che descrive dove si muove il denaro (conti, casse, finanziamenti). È un sistema distinto dal piano dei conti, che descrive invece la natura del costo o del ricavo: tenerli separati evita di confondere cosa hai speso con da dove è uscito il denaro.
Un esempio (scenario puramente esemplificativo)
Immagina una piccola azienda di servizi con 40.000 € in banca a inizio mese. Ha fatture emesse per 55.000 € in scadenza a 30 e 60 giorni e deve pagare stipendi, un fornitore importante e l'IVA trimestrale. Guardando solo il saldo sembra tutto tranquillo.
Nel flusso di cassa emerge invece che a metà del secondo mese le uscite arrivano prima degli incassi e la liquidità scende sotto la soglia di sicurezza per circa dieci giorni. Saperlo con sei settimane di anticipo permette di sollecitare un cliente, concordare una data diversa con il fornitore o valutare con la banca uno strumento di breve periodo. I numeri di questo esempio sono inventati e servono solo a illustrare il ragionamento.
Cosa non fa
CDQ Manager non prende decisioni al posto tuo e non sostituisce il commercialista per gli adempimenti fiscali: ti dà una lettura ordinata dei dati che inserisci. La qualità della previsione dipende da quanto sono complete e aggiornate le scadenze registrate.
Domande frequenti
Il flusso di cassa si aggiorna da solo?
Sì, rispetto ai dati inseriti: ogni nuova scadenza, pagamento registrato o data modificata cambia subito la previsione. Non c'è un foglio separato da riallineare.
Che differenza c'è tra flusso di cassa e margine?
Il margine misura se un'attività guadagna; il flusso di cassa misura quando entrano ed escono i soldi. Un'azienda può avere buoni margini e trovarsi comunque senza liquidità se i clienti pagano tardi.
Posso vedere la previsione per settimana?
Sì, puoi leggere entrate, uscite e saldo previsto per giorno, settimana o mese, e filtrare per ramo del piano finanziario.